L'inici de les investigacions es van centrar en un ciutadà de Jerez de la Frontera, que estava creant empreses fantasma en què hi posava com a administradors únics toxicòmans amb múltiples antecedents penals i que cobraven per figurar-hi. L'entramat va arribar a muntar deu empreses amb gran quantitat de treballadors amb nòmina.
Arran de les investigacions, els agents van detectar que les societats no complien amb els pagaments i que no tenien ingressos ni despeses en béns i serveis. Els treballadors que s'hi donaven d'alta abonaven quantitats econòmiques en funció de les seves necessitats.
L'empresa ho justificava pel cost que té per a una empresa tenir un treballadors però els seus responsables s'embutxacaven aquestes quantitats que mai arribaven a l'administració.
La Guàrdia Civil calcula que l'entramat podria haver defraudat 2,6 milions d'euros.